Eigenwoningregeling en pensioen (6+6 punten)

Inhoud

Dag 1: De eigenwoningregeling
In toenemende mate kopen fiscaal partners met ieder een eigen eigenwoningverleden samen een woning. Bij het bepalen van de maximale eigenwoningschuld moet je in dat geval rekeninghouden met het betreffende eigenwoningverleden van beide partners. Deze training behandelt uitgebreid de nieuwe regels die gelden per 1 januari 2022 voor partners die samen een eigen woning kopen.

Stappenplan
Het stappenplan geeft je structuur om het advies aan partners die samen een eigen woning kopen aan te pakken.

Praktijkcasuïstiek. Hierbij komen de gevolgen aan bod van een gekozen financieringsopzet voor de aftrekbaarheid van de rente. We vergelijken de situatie van vóór 1 januari 2022 met de huidige situatie. Daarbij behandelen we de verschillende samenlevingsvormen zoals samenwonen en trouwen in gemeenschap van goederen of op huwelijkse voorwaarden.

We besteden daarbij ook aandacht aan de vraag of een interne draagplichtovereenkomst nog nodig of zinvol is. Tijdens deze training gaan we uiteraard ook in op de situatie dat de partners in een later stadium weer uit elkaar gaan.

Bij overlijden
De wetswijziging op het gebied van de eigenwoningregeling ziet ook op de verdeling van het eigenwoningverleden bij overlijden van een van de partners. Ook dit onderdeel komt daarom uitgebreid terug in deze training.

Ten slotte behandelen we de vraag hoe vermogende klanten hun kinderen kunnen helpen met de aanschaf van een eigen woning. Door de sterke stijging van de marktwaarde van woningen komt deze vraag steeds vaker bij klanten naar voren.

Dag 2: Pensioen
Door de aanstaande wijziging van het pensioenstelsel kun je als financieel planner de komende jaren steeds vaker vragen verwachten over pensioen. Waarschijnlijk krijgt de wijziging straks veel aandacht in de media, waardoor klanten zich gaan afvragen wat de gevolgen zullen zijn voor hun persoonlijke situatie. Kennis over het nieuwe pensioenstelsel is daarom voor de financieel planner van belang. Het nieuwe pensioenstelsel komt daarom tijdens deze training uitgebreid aan bod.

Pensioenkeuzes
Ook bespreken we tijdens deze training welke keuzes klanten kunnen maken met betrekking tot hun pensioen. En hoe je als financieel planner je klant goed kunt begeleiden bij het maken van die keuze. Zo kan een klant zijn pensioen uitstellen of juist eerder in laten gaan. Hij kan doorbeleggen na de pensioendatum en kan vanaf 2023 op de pensioendatum een bedrag ineens opnemen. Voor veel keuzes geldt dat deze niet meer kunnen worden teruggedraaid en dat de financiële gevolgen groot zijn. We bespreken dit aan de hand van een praktijkcasus.

Situatie DGA
We besteden in deze training ook aandacht aan de situatie van de directeur-grootaandeelhouder (DGA). Tussen 2017 en 2019 kon de DGA zijn pensioen in eigen beheer afkopen of omzetten in een oudedagsverplichting. In deze training gaan we nader in op verschillende aandachtspunten van de oudedagsverplichting. Ten slotte komt ook de stamrechtverplichting in de bv aan de orde. Want waar moet je als financieel planner op letten als jouw klant een stamrechtverplichting in zijn bv heeft ondergebracht?

Voor wie?

Financieel planners die CFP gecertificeerd zijn. De training is ook bedoeld voor deelnemers die een SEH-certificering hebben.

Voorbereiding

Dag 1: De eigenwoningregeling
Voorafgaand aan de training lees je de brief van de staatssecretaris van Financiën waarin hij de nieuwe wetgeving aankondigt en uitlegt.

Dag 2: Pensioen
Voorafgaand aan de training lees je de notitie over stamrechtverplichting in de bv.

Resultaat

Na het volgen van deze training is je kennis over de eigenwoningregeling en pensioenen weer helemaal opgefrist.

• Je bent helemaal op de hoogte van de nieuwe regelgeving over de eigenwoningregeling in partnerschapssituaties en bij overlijden.
• Je bent in staat om in complexe klantsituaties je klant optimaal te adviseren op dit gebied.
• Je kunt jouw vermogende klant adviseren hoe zij het beste hun kinderen kunnen helpen bij de aanschaf van een eigen woning.
• Kun je aan je klanten uitleggen wat de gevolgen zijn van de wijziging van het pensioenstelsel voor hun persoonlijke financiële situatie.
• Kun je klanten begeleiden in het maken van keuzes met betrekking tot hun pensioenregeling, waarbij je de totale financiële positie van je klant betrekt in je advies. Je neemt daarbij het besteedbaar inkomen als uitgangspunt.
• Kun je klanten met een oudedagsverplichting of een stamrecht in de bvadvies geven over de verschillende mogelijkheden en de aandachtspunten die hierbij komen kijken.

PE-punten

Het volgen van deze 2-daagse opleiding levert je de volgende PE-punten op:

CFP: 6+6 punten PE CFP (PT) 2022-2023

SEH: 6 punten PE SEH categorie A en 6 punten PE SEH categorie B

RB: op verzoek

De PE CFP- en PE SEH-punten worden automatisch toegekend na het volgen van de opleiding.

Kosten registratie PE CFP-punten
Wij zorgen voor de registratie van jouw PE CFP-punten in het PE-systeem van de FFP. Hiervoor betaal je € 97,00 (excl. BTW) aan de Stichting Certificering FFP. Je ontvangt hiervoor een aparte factuur.

Dit bedrag is enerzijds voor de registratie zelf, en draagt anderzijds bij aan de totale kosten die de Stichting Certificering FFP maakt om het PE-stelsel voor FFP-leden te ontwikkelen en beheren. Een verdere specificatie van deze werkzaamheden vind je op de website van FFP.